ARCA establece umbrales de $50 M para personas físicas y $30 M para jurídicas en transferencias entre cuentas propias

La Administración Federal de Ingresos Públicos (ARCA) ha precisado los montos que activan la generación de reportes cuando los movimientos entre cuentas del mismo titular superan ciertos límites, sin que ello implique sanciones automáticas.

El organismo recaudador recibe información de bancos y billeteras digitales, cruzando los datos con la situación fiscal de cada contribuyente. El criterio de control no se basa en una única transferencia, sino en el volumen total acumulado durante el mes y en la coherencia de esas operaciones con la declaración de ingresos.

Para las personas físicas, el umbral que obliga a la comunicación a ARCA es de $50 millones en transferencias y depósitos acumulados en un período de treinta días. En el caso de personas jurídicas, la referencia se sitúa en $30 millones. Además, los retiros de efectivo que alcancen o superen los $10 millones dentro del mismo plazo son también objeto de reporte, tanto para individuos como para empresas.

Superar estos valores no genera una sanción inmediata ni el bloqueo de la cuenta; los montos funcionan como indicadores para los reportes informativos. Cuando las entidades financieras detectan operaciones que consideran atípicas respecto al perfil del cliente, pueden solicitar documentación que acredite el origen y la finalidad de los fondos. Entre los documentos aceptados se encuentran recibos de sueldo, constancias de cobro previsional, inscripción al Monotributo, facturas, declaraciones juradas de Ganancias o Bienes Personales, y escrituras o boletos de compraventa de inmuebles y vehículos.

La recomendación para quienes realizan transferencias de montos elevados entre sus propias cuentas es conservar toda la documentación que permita demostrar la procedencia del dinero y el motivo del traslado. Asimismo, se aconseja evitar fraccionar deliberadamente una operación grande en múltiples movimientos pequeños con el objetivo de eludir los controles, ya que ese comportamiento también puede ser considerado atípico por los sistemas de monitoreo.

En caso de que la autoridad solicite información adicional, la respuesta rápida y completa con los documentos requeridos reduce significativamente el riesgo de que la operación sea calificada como sospechosa. La normativa busca prevenir el lavado de dinero y la evasión fiscal, pero no persigue penalizar a los contribuyentes que cumplen con sus obligaciones y mantienen la documentación adecuada.

En conclusión, los controles de ARCA se fundamentan en un análisis integral de los movimientos financieros y en el cruce de datos tributarios. Contar con respaldo documental es la forma más segura de evitar inconvenientes ante eventuales requerimientos de la autoridad fiscal, garantizando la transparencia de las operaciones y la tranquilidad de los usuarios.